留學生在加拿大可以報稅退稅嗎？

新年剛過，咱們(men) 一年一度的報稅季也即將到來，加拿大稅務局將於(yu) 將於(yu) 2022年2月21日開放NETFILE，直到四月底結束。提到報稅，有人可能覺得，我隻是個(ge) 留學生，沒房產(chan) 沒工作，為(wei) 什麽(me) 要報稅？

NONONO！大錯特錯！

為(wei) 什麽(me) 要報稅？

報稅的目的是獲得一些稅收減免的資格，比如首次購買(mai) 房屋，報稅可以最大程度地退稅；比如處方藥和牙科賬單部分可被稅收覆蓋；由於(yu) COVID-19的影響，符合條件的加拿大員工如果在2020年，至少連續四周在家工作超過50％的時間，則可減居家稅高達400刀；父母上班，為(wei) 孩子所花的托兒(er) 費用也可以退稅；包括在加拿大某些省份碳稅是可以抵免的……

但對於(yu) 留學生來說，報稅更準確的意義(yi) 是“退稅”和“抵稅”。

1// 退稅

報稅不僅(jin) 是義(yi) 務，而且對留學生更多是權利，因為(wei) 學生一般收入很低或者沒有收入，但可以得到幾百刀的住房補貼退稅和至少242加刀的消費退稅。

 

2// 抵稅

更重要的是，每年幾十萬(wan) 人民幣的學費如果按時申報，將來如果在加拿大工作，就可以抵收入稅，相當於(yu) 將部分學費退回了。

 

3// 建立信用

報稅是留學生在加拿大建立個(ge) 人檔案的一部分，有助於(yu) 累積信用信息。

稅法規定，稅務局保留六年的審查權利，即納稅人必須將納稅相關(guan) 資料保留六年。納稅收入範圍，各種全球收入(Worldwide Income) ，包括正式工作收入、臨(lin) 時工收入、自雇收入、投資收入等。納稅人指納稅居民。

根據加拿大移民部最近修改規定，要求換發楓葉卡者須檢附最近5年中任何兩(liang) 年的稅單，作為(wei) 居住證明。但不少申請成為(wei) “非稅務居民”(Non-Resident for Tax Purposes)並與(yu) 具有公民資格配偶在海外同住的永久居民，因未報稅，擔心換發楓葉卡時遭退件。移民部回複詢問時表示，應提出書(shu) 麵解釋，仍會(hui) 受理。

 

對於(yu) 沒有收入的留學生，報稅的步驟不算繁複，今天小編就給大家整理一下報稅需要的材料和免費報稅工具！

報稅需要滿足什麽(me) 條件？

年滿19周歲

在加拿大境內(nei) 一年住滿半年（183天）

什麽(me) 時候可以開始報稅？

如果留學生沒有收入的話，全年任何時候都可以報稅

如果有收入，截止日期為(wei) 4月30日

需要準備哪些材料呢？

SIN Number：需要去Service Canada辦理並取得，一般當場就會(hui) 辦理成功；如果是第一次報稅，又沒有SIN Number ，則需要向稅務局申請Individual Tax Number(ITN),臨(lin) 時稅號，一個(ge) 0開頭的9位號碼。

 

（⚠️注意：如果使用ITN報稅則隻能通過郵寄的方式來報稅，處理周期可能會(hui) 比較長）

學費T2202A表格：表格一般會(hui) 在2月末左右在自己學校的個(ge) 人賬戶-tax form裏麵找到。

（⚠️注意：學費不會(hui) 退錢，但是會(hui) 轉成Credit，當學生畢業(ye) 工作了以後，可以抵掉應納收入稅）

獎學金T4A表格：如果有獎學金，可以在與(yu) 學費表格相同的地方找到此表格。

房租收據：需提供居住地址、居住時間、支付房租金額、房東(dong) 姓名（或是房產(chan) 公司名稱）和聯係方式。

（⚠️注意：如果在一年內(nei) 居住過不同的地方，則每個(ge) 地址都要寫(xie) ）

T4表格：如果有在校外打工的話，需要遞交由雇主提供的T4表格。

準備好這些文件，就可以申報稅費啦！

報稅共有三種方式：郵寄，網絡申報，電話申報

1郵寄

適合報稅項目簡單、初次報稅的新移民，留學生。

將報稅的個(ge) 人稅表（T1General）上手工填報各個(ge) 項目的數額。將表格填寫(xie) 完成後與(yu) 文件一起郵寄到稅務局

稅務局地址：
International Tax Services Office
Canada Revenue Agency
Post Office Box 9769, Station T
Ottawa ON K1G 3Y4
CANADA

值得注意的是，納稅人有責任保留財務及稅務數據6年，以備稅務局隨時審查。

2網絡申報 （Netfile）

報稅人需要有稅務局給的使用代碼（Access Code）

在第一次報稅之後，稅務局記錄了報稅之後，在每年的1月將此代碼寄達你家中將表格填寫(xie) 完成後與(yu) 文件通過以下工具提交給稅務局

CRA官方認證報稅工具都有哪些！ 1●Turbo Tax

頁麵設計精美，有針對學生的免費版本噢！

2●Simple Tax

該工具的優(you) 勢在於(yu) 有一個(ge) Check&Optimize，一鍵查缺補漏！最快8天就可以拿到稅款！

3●Cloud Tax

支持移動設備，有分步指導，還有聊天支持（無限次的！）！

4●Adv Tax

這一工具最大的優(you) 勢是有中文網頁！但是隻對低收入人群免費，不過留學生完全夠用！

3電話報稅（Telefile）

一般不需附交任何憑單或收據之類的支持文件。

電話報稅隻需要提交稅務局特別要求的文件，通常約在兩(liang) 周之後寄發評稅通知(Notice of Assessment)及退稅。

如果不報稅會(hui) 怎麽(me) 樣？

政府不希望被欠款！

因此如果稅沒有被及時申報……

罰款！

CRA會(hui) 立即對您的欠稅餘(yu) 額征收5%的罰款，再加上每月欠稅餘(yu) 額的1%，最長可達12個(ge) 月。例如，如果您欠5,000加元的稅款並延遲12個(ge) 月提交納稅申報表，您的稅單將增加到：

5,000CAD x 5% + 5,000CAD x 1% (balance owing)x 12 個(ge) 月 = 850CAD (Late-filing penalty)

因此將您的整體(ti) 稅單增加到5,850美元，這還不算額外的利息罰款。

如果您在前幾年也遲交了稅款，CRA可以將您的“遲交”罰款增加到您稅款餘(yu) 額的10%，再加上每月2%的罰款，最長可達20個(ge) 月。

沒福利！

延遲報稅可能會(hui) 導致罰款，也可能會(hui) 延遲或對您的政府福利產(chan) 生負麵影響。

例如，您可能會(hui) 錯過Canada Child Benefit和GST/HST Credit。（GST/HST就是抵免額是按季度支付給符合條件的個(ge) 人的免稅款項，及當在加拿大支付大部分商品和服務時，會(hui) 征收商品和服務稅 (GST) 或統一銷售稅 (HST) ）

可以補報稅嗎？

可以，最多可以倒推十年，但是必須以郵寄形式申請。另外，如果發現往年的申請有錯漏，最多可以倒推三年，同樣也是要用郵寄形式申請。學費的申報，無論過了多久，都是可以補報的。

什麽(me) 時候能拿到退稅？

一般從(cong) 7月開始可以拿到第一筆退稅。聯邦稅務補貼通常是按季度來退的，也就是當年的7月，10月，及第二年的1月和4月。如果安省消費稅補貼+住房補貼不超過360加刀的話，可能會(hui) 一次性到賬，超過360加刀的情況下是分12次到賬。